Indicateurs financiers

Rentabilité

• Revenus : tous les revenus qui ne comportent aucune obligation de remboursement ou de partage.
• Marge bénéficiaire brute : revenus moins les coûts directs, en pourcentage des revenus. Une mesure de l'efficacité de la production de votre produit ou service ;
• Marge de revenu d'exploitation - revenus moins les coûts directs, moins les coûts d'exploitation, en pourcentage des revenus. Une mesure de la rentabilité de votre activité principale ;
• Marge de revenu nette : revenus moins tous les coûts, en pourcentage des revenus. Une mesure de la rentabilité totale de votre entreprise ;
• Revenu net : revenus moins tous les coûts, le « résultat » ;
• Rendement du Capital Investi (RCI): revenu net en pourcentage du capital investi, une mesure de l'efficacité des capitaux propres ;
• Retour sur les actifs (ROA) - revenu net en pourcentage du total des actifs, une mesure de la capacité des actifs d'une entreprise à générer des revenus ;
• Revenu par employé - revenu net divisé par ETP (équivalent temps plein), une mesure du l'efficacité du personnel d'une entreprise.

Liquidité

• Investissements - le montant dépensé en actifs fixes (non liquides);
• Flux de trésorerie net - la variation du solde de trésorerie sur une période;
• Trésorerie en fin de la période - le solde de trésorerie en fin d'une période;
• RUNWAY à partir de la date de début - le nombre de mois pendant lesquels l'entreprise peut fonctionner avant de manquer de liquidités ;
• À financer : le montant nécessaire par période pour maintenir un solde de trésorerie positif. Utilisez la dernière section « 19. Financement cible » pour ramener ce montant à 0 € ;
• Ratio de liquidité - actif courant divisé par passif courant. Une mesure de la mesure dans laquelle une entreprise peut payer ses factures courantes. Doit être > 1
• Quick ratio : actifs courants moins stocks, divisés par les passifs courants. Une mesure de la mesure dans laquelle une entreprise peut payer ses factures courantes rapidement (avec des fonds facilement disponibles). Doit être >1

Effet de levier

L'effet de levier est l'utilisation de la dette afin d'augmenter le rendement des capitaux propres investis.

• Actif total - désigne toutes les ressources appartenant à une entreprise et qui se trouvent du côté actif du bilan. L'autre côté, capitaux propres + passif, est composé de la manière dont les actifs sont financés ;
• capitaux propres - capital social (propriété d'une entreprise) et toute (réservation des) bénéfices qui lui sont attribuables ;
• trésorerie nette - le solde de trésorerie à la fin d'une période. moins l'encours de la dette ;
• Ratio dette/capitaux propres - la proportion relative des capitaux propres et de la dette utilisée pour financer les actifs de l'entreprise. Un ratio élevé peut indiquer que l'entreprise dispose de beaucoup de ressources en emprunts (extérieurs) par rapport au financement provenant des actionnaires ;
• Ratio de couverture des intérêts : revenu avant charges d'intérêts et impôts, divisé par les charges d'intérêts. Une mesure de la capacité d’une entreprise à honorer ses remboursements de dette.